Unikaj błędów, sprawdzone rozwiązania

Założyć firmę w Szwajcarii?

Dowiedz się, jak zrobić to zgodnie z prawem:

Opodatkowanie ryczałtowe

Ochrona majątku

Pierwszorzędny system bankowy

Unikanie pułapek podwójnego opodatkowania oraz podatku od wyprowadzki

Możesz legalnie obniżyć swoje obciążenia podatkowe. Chętnie doradzimy Ci szczegółowo i oferujemy bezpłatną wstępną konsultację.

Obejrzyj wideo

Zadaj pytanie

(Czas odpowiedzi poniżej 24 godzin):

Imię *

E-mail *

Krótkie podsumowanie *

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych.

Szacowany roczny przychód

Proszę podać swój Szacowany roczny przychód abyśmy wiedzieli, która jurysdykcja jest dla Ciebie najlepsza (specjalne podatki dla określonych zysków).

Telefon

Zalety i wady zakładania firmy za granicą

Jeśli przenosisz miejsce zamieszkania:

Możesz wystąpić o opodatkowanie ryczałtowe, w którym podatek oblicza się na podstawie kosztów utrzymania, a nie rzeczywistego dochodu.
Reżim jest dostępny dla cudzoziemców, którzy nie podejmują w Szwajcarii pracy zarobkowej, i musi zostać uzgodniony z właściwymi kantonalnymi organami podatkowymi z wyprzedzeniem.
Inne państwa UE, takie jak Francja i Austria, stosują własne regulacje dotyczące podatku od wyprowadzki lub dopodatkowania, które różnią się zakresem i czasem trwania.

Bez emigracji:

Spółki szwajcarskie nie korzystają z unijnej dyrektywy parent-subsidiary ani z ogólnounijnej harmonizacji VAT.
Regulacje CFC w UE mogą mieć zastosowanie, jeśli szwajcarskie struktury uzyskują dochody pasywne i nie mają wystarczającej substancji.
Banki szwajcarskie wymagają rygorystycznych procedur KYC, dowodów pochodzenia aktywów oraz potwierdzenia rzeczywistej działalności gospodarczej.
Spółki szwajcarskie podlegają automatycznej wymianie informacji w ramach CRS (Common Reporting Standard) oraz obowiązkom przejrzystości dotyczącym beneficjentów rzeczywistych.

Co czyni Szwajcarię atrakcyjną lokalizacją dla biznesu?

Szwajcaria to wysoko rozwinięty kraj spoza UE w Europie Środkowej (granice z Niemcami, Francją, Włochami, Austrią i Liechtensteinem), liczący około 9 milionów mieszkańców i posługujący się walutą frank szwajcarski (CHF). Wciąż uchodzi za lokalizację premium dla przedsiębiorców i zamożnych osób prywatnych, które szukają stabilnego, efektywnego i podatkowo zoptymalizowanego otoczenia. Dzięki długiej tradycji poufności finansowej, silnemu sektorowi bankowemu oraz kantonalnej konkurencji podatkowej Szwajcaria jest szczególnie atrakcyjna do strukturyzowania majątku prywatnego i relokacji family office.

Szwajcaria oferuje model opodatkowania według nakładów (opodatkowanie ryczałtowe) dla cudzoziemców, którzy przenoszą rezydencję podatkową do Szwajcarii i nie podejmują tam pracy zarobkowej. Podatek oblicza się na podstawie negocjowanej minimalnej podstawy opodatkowania wynikającej z kosztów utrzymania, zamiast od dochodu światowego, z zastrzeżeniem minimalnych progów na poziomie federalnym i kantonalnym.

Klienci z UE, w szczególności z Niemiec, muszą jednak uwzględnić rozszerzone obowiązki podatkowe. Zgodnie z niemiecko-szwajcarską umową o unikaniu podwójnego opodatkowania Niemcy mogą pod pewnymi warunkami opodatkowywać byłych podatników jeszcze do pięciu lat po wyprowadzce. Dlatego staranne planowanie jest niezbędne.

Zgodnie z prawem szwajcarskim co najmniej jedna osoba mająca miejsce zamieszkania w Szwajcarii musi być uprawniona do prawnie skutecznej reprezentacji spółki (podpis jednoosobowy lub łączny). W praktyce często oznacza to wymóg dyrektora lub organu uprawnionego do podpisu, rezydującego w Szwajcarii.

Szwajcaria posiada liczne banki, jednak otwarcie rachunku wcale nie jest proste. Należy liczyć się ze wzmożonymi procedurami due diligence, zwłaszcza przy zagranicznych właścicielach, strukturach holdingowych, modelach biznesowych związanych z krypto lub konstrukcjach o niskiej substancji.

Z perspektywy UE Szwajcaria nie jest oficjalnie uznawana za raj podatkowy. W 2019 r., po dostosowaniu przepisów podatkowych, została skreślona z unijnej listy obserwacyjnej („Grey List”). Obecnie Szwajcaria ściśle współpracuje z państwami UE, banki szwajcarskie raportują informacje finansowe zgodnie z międzynarodowymi standardami, a anonimowe konta offshore są de facto niemożliwe.

Mimo to niektóre państwa UE przyglądają się podatkowo wyprowadzce do Szwajcarii ze szczególną uwagą.

Niemcy stosują w tym zakresie szczególnie restrykcyjne regulacje. Pod pewnymi warunkami niemieckie organy podatkowe mogą także po wyprowadzce nadal opodatkowywać niemieckie dochody i aktywa przez okres do pięciu lat.

Francja i Austria również mają przepisy dotyczące podatku od wyprowadzki lub dopodatkowania, jednak różnią się one zakresem i czasem obowiązywania.

Inne państwa, takie jak Hiszpania, Włochy czy Niderlandy, nie znają porównywalnych wydłużonych zasad dopodatkowania. Jednak przy wyprowadzce może powstać podatek od wyprowadzki, szczególnie od udziałów i inwestycji kapitałowych, a regulacje CFC mogą znaleźć zastosowanie, jeśli zagraniczne spółki są kontynuowane bez wystarczającej substancji.

Szwajcaria nie jest odpowiednia dla klientów, którzy oczekują nieograniczonego dostępu do rynku UE lub anonimowości w strukturze właścicielskiej. Struktury szwajcarskie wymagają przejrzystości, realnej substancji gospodarczej i zgodności (compliance), oferując w zamian długoterminową stabilność prawną i bezpieczeństwo planowania podatkowego.

Skontaktuj się z nami, aby sprawdzić, czy Szwajcaria jest właściwą jurysdykcją dla Twojej struktury prywatnej i biznesowej.

FAQ

Czy muszę być osobiście obecny w Szwajcarii?

Zgodnie z prawem szwajcarskim co najmniej jedna osoba mająca miejsce zamieszkania w Szwajcarii musi być uprawniona do prawnie skutecznej reprezentacji spółki (podpis jednoosobowy lub łączny).

Jakie są stawki podatku CIT i podatku od dywidend oraz jak szybko można uzyskać numer VAT (MWST)?

Podatek CIT wynosi w zależności od kantonu ok. 12–20 %
Dywidendy podlegają podatkowi u źródła w wysokości 35 %
Numer VAT (MWST) może zostać nadany po prawidłowym założeniu i rejestracji zazwyczaj w ciągu ok. 2–4 tygodni.

Czy mogę założyć spółkę w Szwajcarii zdalnie?

Tak, w wielu przypadkach proces założenia można przeprowadzić na odległość.

Które lokalizacje na świecie najlepiej nadają się do płacenia możliwie najniższych podatków?

	Obciążenie podatkowe	Bankowość	Reputacja	Biurokracja	Bezpieczeństwo prawne	Koszty
USA	21-0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 1 900 EUR
Singapur	0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 2 950 EUR
Hongkong	0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 1 900 EUR
Cypr	15%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 1 900 EUR
Malta	5%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 2 500 EUR
Irlandia	12,5%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 1 950 EUR
Trust	0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 4 900 EUR
Anglia	25-19%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	od 1 000 EUR

Zgodność podatkowa w kraju Twojej rezydencji

Kraj Twojej rezydencji może przewidywać obowiązki podatkowe i raportowe w związku z zagraniczną działalnością gospodarczą oraz dochodami z dywidend — w niektórych przypadkach nawet wtedy, gdy zyski nie są wypłacane.

W zależności od Twojej sytuacji osobistej może być potrzebna odpowiednia struktura holdingowa, aby spełnić wymogi podatkowe i uniknąć niepotrzebnych ryzyk.

Aby ustalić, która jurysdykcja i struktura najlepiej spełnią Twoje wymagania, skorzystaj z formularza kontaktowego i opisz swoje plany możliwie szczegółowo.

Nasi doradcy chętnie przeanalizują Twoją sprawę i odpowiednio Cię poprowadzą.

1.

Analiza Twoich potrzeb

Oceniamy Twoją sytuację, aby określić cele, tolerancję ryzyka, obciążenie podatkowe oraz priorytety w zakresie ochrony majątku.

2.

Przeprowadzenie analizy lokalizacji

Porównujemy potencjalne jurysdykcje pod kątem przepisów podatkowych, dostępu do banków, wymogów compliance oraz kraju Twojej rezydencji.

3.

Założenie spółki i w razie potrzeby ustanowienie fundacji

Otwieramy konta i rachunki depozytowe oraz — jeśli to potrzebne — wdrażamy zarządzanie majątkiem.

Nasze atuty

Optymalizacja podatkowa

Obniż legalnie swoje podatki o 50–85% w kraju i międzynarodowo.

Trwała ochrona majątku

Chroń swój majątek długoterminowo przed ryzykami gospodarczymi i prawnymi.

Transgraniczne modele biznesowe

Twórz międzynarodowe struktury firmowe dla większej swobody ekonomicznej.

Strukturyzacja przedsiębiorstwa i zakładanie firm

Optymalizuj struktury spółek i udziałów pod kątem wzrostu oraz oszczędności podatkowych.

Fundacje i zarządzanie majątkiem

Korzystaj z dopasowanych struktur fundacyjnych z myślą o przyszłych pokoleniach.

Emigracja i podatek od wyprowadzki

Wspieramy zmianę Twojej rezydencji i pomagamy uniknąć podatku od wyprowadzki.

Doradztwo osobiste i wdrożenie

Indywidualne rozwiązania z osobistym wsparciem — od analizy po realizację.

Ekskluzywna sieć ekspertów

Dostęp do doświadczonych doradców podatkowych, prawników oraz międzynarodowych ekspertów biznesowych.

Jak nasi klienci skutecznie obniżyli swoje podatki dzięki naszym strategiom

Kompleksowe, osobiste doradztwo ze świetnym efektem!

Rozmowa w Nicei z naszym wieloletnim klientem Marco o dotychczasowej współpracy.

Marco V.

Wywiad z Andreasem Schneiderem

Andreas przeprowadził się do Szwajcarii wiele lat temu i dzieli się swoimi doświadczeniami ze Szwajcarią oraz z nami jako zaufanym partnerem na tej drodze.

Andreas S.

Artykuły

Wszystkie artykuły →