Undgå fejl, gennemprøvede løsninger

Starte en virksomhed på Malta?

Find ud af, hvordan det gøres juridisk korrekt:

Reducér selskabsskatten til 5 % via 6/7-refusionssystemet

Udbetal overskud til udenlandske ejere uden kildeskat

Brug Malta Ltd til IP-strukturer, holdingselskaber eller international handel

Få adgang til internationale banker

Du kan lovligt sænke din skattebyrde. Vi rådgiver dig gerne grundigt og tilbyder en gratis indledende samtale.

Se video

Stil et spørgsmål

(Svartid under 24 timer):

Navn *

E-mail *

Kort resumé *

Jeg accepterer behandlingen af mine personlige data.

Anslået årlig omsætning

Del venligst din Anslået årlig omsætning med os, så vi ved, hvilken jurisdiktion der passer bedst til dig (særlige skatter for visse overskud).

Telefon

Fordele og ulemper ved at stifte selskab i udlandet

Hvis du flytter din bopæl:

Malta tilbyder flere opholdsordninger for velhavende privatpersoner (HNWI), herunder Global Residence Programme og Nomad Residence Permit.
Udenlandske indkomster, som ikke overføres til Malta, beskattes ikke.
Ingen formueskat, ingen arveafgift samt fritagelse for udenlandske kapitalgevinster, så længe de ikke remitteres til Malta.
Holdingstrukturer og family offices kan drives onshore på en juridisk sikker og skatteoptimeret måde.

Uden at udvandre:

Malta Ltd-selskaber anses ved stiftelsen for skattemæssigt hjemmehørende på Malta, men selskabsskatten på 35 % tilbagebetales delvist til udenlandske ejere.
Udenlandske ejere kan ansøge om en 6/7-skatterefusion, hvilket kan reducere den effektive skattebelastning til 5 % eller lavere.
Ingen kildeskat på udbytter, renter eller royalties, der udbetales til ikke-hjemmehørende.
Hvis strategiske beslutninger træffes fra et andet land, kan det medføre, at selskabet beskattes dér som et indenlandsk selskab.
Banker kræver dokumentation for økonomisk substans samt en klar kommerciel begrundelse.

Hvad gør Malta attraktivt som virksomhedsland?

Malta er en lille EU-østat i det centrale Middelhav og har været medlem af Den Europæiske Union siden 2004. Som de fleste europæiske lande bruger Malta euroen og har omkring 574.000 indbyggere. Landet giver adgang til det internationale banksystem samt et særdeles attraktivt skatterefusionssystem for udenlandske ejere. Med denne særlige mekanisme kan kvalificerede internationale virksomheder opnå en effektiv skattebelastning på kun 5 % og samtidig operere inden for en fuldt EU-kompatibel struktur.

Malta Limited Liability Company (Malta Ltd) stiftes efter Companies Act, Chapter 386, og bruges ofte til holdingselskaber, IP-strukturer og internationale handelsselskaber. Landet har et stærkt juridisk omdømme, mere end 70 dobbeltbeskatningsoverenskomster samt en veludviklet sektor for professionelle ydelser. Malta egner sig især til udenlandske iværksættere, der ønsker at kombinere en EU-tilstedeværelse med en lav effektiv skattebelastning.

Malta Ltd er et privat selskab efter Companies Act, Chapter 386 i Maltas lovgivning. Det anses som en af de mest skatteeffektive EU-strukturer for ikke-hjemmehørende iværksættere, især inden for immaterielle rettigheder, koncernfinansiering eller international handel. Selvom den lovbestemte selskabsskattesats er 35 %, giver systemet for de fleste handelsoverskud, der udbetales til ikke-hjemmehørende ejere, en skatterefusion på 6/7, så den effektive skattebelastning kan reduceres til omkring 5 %. For holdingselskaber, der falder ind under den såkaldte Participation Exemption, kan der i visse tilfælde slet ikke opstå skat.

Malta har mere end 70 dobbeltbeskatningsoverenskomster, herunder med de fleste europæiske lande. På udbytter, renter og royalties, der udbetales til ikke-hjemmehørende, pålægges der som udgangspunkt ingen kildeskat, hvilket gør udlodning af overskud særligt attraktivt. Retssystemet bygger på en blanding af civilret og common law og er fuldt integreret i EU-reglerne samt internationale AML/CFT-standarder.

Stiftelsen sker relativt hurtigt, som regel inden for 5 til 7 arbejdsdage. Kontoåbning tager derimod typisk længere end selve selskabsstiftelsen, og man må forvente strenge KYC-procedurer samt detaljerede compliance-gennemgange. Malta stod i årene 2021 til 2022 på FATF’s grå liste og blev fjernet igen i juni 2022. Alligevel behandler nogle banker fortsat maltesiske strukturer med øget forsigtighed.

Af compliance-hensyn kræves korrekt bogføring, i de fleste tilfælde reviderede årsregnskaber samt passende økonomisk substans i forhold til forretningsaktiviteten.

Vi hjælper dig med at strukturere Malta-selskaber juridisk sikkert og effektivt. Kontakt os for en individuel rådgivning.

FAQ

Hvad er de juridiske minimumskrav?

Mindst én director for et privat selskab.
En company secretary er påkrævet.
Ejerne kan være udenlandske personer eller selskaber.

Kan jeg stifte et maltesisk selskab fuldt ud remote?

Ja, i de fleste tilfælde kan stiftelsen gennemføres helt på afstand. Ved kontoåbning kan der dog være behov for ekstra kontroller, videoopkald eller – afhængigt af banken – også et personligt møde.

Er det nemt at få et momsregistreringsnummer (VAT-nummer)?

Nogle gange ja, forudsat at der foreligger reel forretningsaktivitet, og at relevant dokumentation kan fremlægges. Ved rent formelle eller substansløse strukturer kan myndighederne afvise registrering eller kræve yderligere beviser.

Hvilke steder i verden egner sig bedst til at betale så lidt skat som muligt?

	Skattebyrde	Bankvirksomhed	Omdømme	Bureaukrati	Retssikkerhed	Omkostninger
Malta	5%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 2.500 EUR
USA	21-0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 1.900 EUR
Singapore	0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 2.950 EUR
Hongkong	0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 1.900 EUR
Cypern	15%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 1.900 EUR
Irland	12,5%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 1.950 EUR
Trust	0%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 4.900 EUR
England	25-19%	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	5 stars 4 stars 3 stars 2 stars 1 stars	fra 1.000 EUR

Skattemæssig compliance i dit bopælsland

Dit bopælsland kan fastsætte skatte- og indberetningspligter for udenlandske aktiviteter og udbytteindtægter – i visse tilfælde endda selv om overskud ikke udbetales.

Afhængigt af din personlige situation kan en egnet holdingstruktur være nødvendig for at overholde skattereglerne og undgå unødige skatterisici.

For at afgøre, hvilken jurisdiktion og struktur der bedst opfylder dine behov, bedes du bruge kontaktformularen og beskrive dine planer så detaljeret som muligt.

Vores rådgivere gennemgår gerne din sag og rådgiver derefter.

1.

Analysér dine behov

Vi vurderer din situation for at fastlægge mål, risikotolerance, skattebelastning og prioriteter for formuebeskyttelse.

2.

Gennemfør en lokationsanalyse

Vi sammenligner mulige jurisdiktioner ud fra skattelovgivning, bankadgang, compliance-krav og dit bopælsland.

3.

Stift selskabet og opret ved behov en fond

Åbn konti og depoter og implementér om nødvendigt formueforvaltningen